Als Publisher mit Sitz in einem EU-Mitgliedstaat müssen Sie alle Einnahmen aus Ihrer Website gemäß den steuerlichen Vorschriften Ihres Landes deklarieren.
Erklärung des Einkommens:Alle Einnahmen aus Werbung, Affiliate-Marketing oder Produktverkäufen gelten als steuerpflichtiges Einkommen. Dies muss in Ihrer jährlichen Steuererklärung angegeben werden.
Anmeldung zur Mehrwertsteuer (gelegentliche vs. berufliche Tätigkeit):
Gelegentliche Aktivität:Wenn die Monetarisierung nicht Ihre primäre, konsistente Einkommensquelle ist, können Sie in der Regel als "sonstiges Einkommen" deklarieren, ohne dass eineMehrwertsteuer Nummer. .
Professionelle Tätigkeit:Wenn die Aktivität konsistent und professionell ist, müssen Sie sich für eineMehrwertsteuer Nummerund Ausstellung formelle Rechnungen oder Steuerbelege ausstellen.
Zurückhaltende Agenten:Einige Plattformen, die digitale Inhalte vertreiben, können als "Reservierungsagent" fungieren, was bedeutet, dass sie Steuern von Ihrem Einkommen abziehen, bevor sie Sie bezahlen. Sie werden eine Bescheinigung über Entschädigung vorlegen. Wenn Steuern an der Quelle nicht einbehalten werden, sind Sie für die Erklärung des vollen Betrags verantwortlich.
Sie müssen das gesamte Jahreseinkommen in Ihrer Steuererklärung angeben und das Einkommen korrekt klassifizieren (z. B. Selbstständigkeit, gewerbliche Tätigkeit). Es ist obligatorisch, alle Rechnungen und Belege für Ihre Aufzeichnungen auszustellen und aufzubewahren, da diese Unterlagen für die Steueranmeldung und Prüfungen erforderlich sind.
Ihre Steuererklärung muss bei der offiziellen Steuerbehörde in Ihrem EU-Wohnsitzland eingereicht werden (z. B. bei derFinanzamtin Deutschland).
Wenn Sie außerhalb der EU leben, richten sich Ihre steuerlichen Verpflichtungen nach den Gesetzen Ihres Wohnsitzlandes und der Länder, in denen sich Ihre Kunden befinden.
Compliance in Ihrem Wohnsitzland:Sie müssen alle Website-Einnahmen gemäß Ihren lokalen Steuergesetzen deklarieren, die Einkommensschwellen, die Unternehmensregistrierung und die Mehrwertsteueranforderungen vorschreiben.
Internationale digitale Besteuerung:Wenn Sie digitale Produkte oder Dienstleistungen international verkaufen, müssen Sie die Steuergesetze der Länder Ihrer Kunden einhalten. Viele Nationen verlangen von ausländischen Verkäufern, sich bei ihrer Steuerbehörde zu registrieren, um lokale Steuern zu erheben und zu überweisen (z. B.Mehrwertsteuerin Großbritannien,Gstin Australien).
Internationale Rechnungsstellung:Sie müssen eine formelle Rechnung für alle Dienstleistungen ausstellen. Bei grenzüberschreitenden Transaktionen sollte in Ihrer Rechnung deutlich angegeben werden, dass die Dienstleistung außerhalb des Anwendungsbereichs der Mehrwertsteuer Ihres Landes liegt.
Jährliche Erklärung:Alle Einnahmen müssen jährlich bei der Steuerbehörde in Ihrem Wohnsitzland deklariert werden.
Mehrwertsteuer auf Verkäufe in die EU (OSS/IOSS):Wenn Sie digitale Dienstleistungen an Kunden in der EU verkaufen, müssen Sie sich möglicherweise für ein spezielles System wie dieOSS (One-Stop Shop)oderIOSS (One-Stop Shop importieren)Vereinfachung der Berichterstattung und Zahlung der EU-Mehrwertsteuer.
Reverse-Charge Mechanismus:Bei der Erbringung von Dienstleistungen für einen Geschäftskunden in der EUReverse-Charge Mechanismusgelten kann. Dies verlagert die Verantwortung für die Zahlung der Mehrwertsteuer von Ihnen (dem Verkäufer) auf das in der EU ansässige Unternehmen (den Käufer).
Die Steuergesetze für digitale Dienstleistungen sind komplex und variieren je nach Land erheblich. Um Strafen zu vermeiden,Empfehlen Sie dringend eine Beratung mit einem professionellen Steuerberater oder Buchhalterum sicherzustellen, dass Sie alle Registrierungs-, Rechnungs- und Deklarationsanforderungen in Ihrer Region und Ihren Zielmärkten vollständig einhalten.