In qualità di editore con sede in uno Stato membro dell'UE, devi dichiarare tutti i guadagni dal tuo sito web secondo le normative fiscali del tuo paese.
Dichiarazione sul reddito:Tutte le entrate provenienti da pubblicità, marketing di affiliazione o vendite di prodotti sono considerate reddito imponibile. Questo deve essere segnalato sulla dichiarazione dei redditi annuale.
Registrazione IVA (attività commerciale vs. Attività professionale):
Attività occasionale:Se la monetizzazione non è la vostra fonte primaria e coerente di reddito, si può tipicamente dichiarare guadagni come "riscorso diverso" senza bisogno di unIva.
Attività professionale:Se l'attività è coerente e professionale, è necessario registrarsi per unIvaed emettere fatture formali o ricevute fiscali.
ritenendo agenti:Alcune piattaforme che distribuiscono contenuti digitali possono fungere da "agente trattenente", il che significa che detengono le tasse dai tuoi guadagni prima di pagarti. Forniranno un certificato di compensazione. Se le tasse non vengono trattenute alla fonte, sei responsabile di dichiarare l'intero importo.
È necessario dichiarare tutti gli utili annuali sulla dichiarazione dei redditi, classificando correttamente il reddito (ad esempio, lavoro autonomo, attività commerciale). È obbligatorio emettere e conservare tutte le fatture e le ricevute per i record, in quanto questa documentazione è necessaria per il deposito fiscale e gli audit.
La dichiarazione dei redditi deve essere depositata presso l'autorità fiscale ufficiale nel vostro paese di residenza dell'UE (ad esempio, ilFinanzamtin Germania).
Se vivi al di fuori dell'UE, i tuoi obblighi fiscali sono determinati dalle leggi del tuo paese di residenza e dai paesi in cui si trovano i tuoi clienti.
Conformità nel vostro paese di residenza:È necessario dichiarare tutti i guadagni del sito web secondo le leggi fiscali locali, che dettano soglie di reddito, registrazione aziendale e requisiti IVA.
Tassazione digitale internazionale:Quando vendi prodotti o servizi digitali a livello internazionale, devi rispettare le leggi fiscali dei paesi dei tuoi clienti. Molte nazioni richiedono ai venditori stranieri di registrarsi presso la loro autorità fiscale per riscuotere e rimettere le tasse locali (ad es,Ivanel Regno Unito,Gstin Australia).
Fatturazione internazionale:È necessario emettere una fattura formale per tutti i servizi. Per le transazioni transfrontaliere, la fattura dovrebbe indicare chiaramente che il servizio è al di fuori dell'ambito di applicazione dell'IVA del tuo paese.
Dichiarazione annuale:Tutte le entrate devono essere dichiarate annualmente all'agenzia fiscale nel vostro paese di residenza.
IVA sulle vendite all'UE (OSS/IOSS):Se vendi servizi digitali ai clienti nell'UE, potrebbe essere necessario registrarsi per uno schema speciale come ilOSS (One-Stop Shop)oIOSS (Importa One-Stop Shop)semplificare la segnalazione e il pagamento dell'IVA UE.
Meccanismo di carica inversa:Quando si forniscono servizi a un cliente commerciale nell'UE, ilmeccanismo di ricarica inversapuò applicarsi. Ciò sposta la responsabilità di pagare l'IVA da voi (il venditore) all'attività con sede nell'UE (l'acquirente).
Le leggi fiscali per i servizi digitali sono complesse e variano significativamente in base al paese. Per evitare sanzioni, noiconsiglia vivamente di consultare un consulente fiscale professionale o un commercialistaper assicurarti di essere pienamente conforme a tutti i requisiti di registrazione, fatturazione e dichiarazione nella tua regione e nei mercati target.